Passare alle imposte basate sulla registrazione
Se utilizzi già Shopify, puoi aggiornare le impostazioni fiscali sulla base delle tue registrazioni fiscali. Questa modifica non influisce sulla modalità di addebito delle imposte sui tuoi prodotti.
Quando aggiorni le impostazioni fiscali, ti viene richiesto di fornire un codice fiscale. Dopo averlo aggiunto, le aliquote fiscali per le regioni in cui hai effettuato le registrazione vengono aggiornate automaticamente.
L'Assistenza Shopify può aiutarti ad aggiornare le tue impostazioni fiscali nel pannello di controllo Shopify, ma non può offrirti consulenza legale in ambito fiscale. Se hai bisogno di assistenza per modificare le impostazioni fiscali, contatta l'Assistenza Shopify. Se hai bisogno di assistenza per comprendere i tuoi obblighi fiscali, contatta le autorità fiscali locali o un commercialista.
Su questa pagina
- Cos'è un codice fiscale?
- Come faccio a sapere se devo registrarmi per ottenere un codice fiscale e addebitare le imposte?
- Devo registrarmi per ottenere una partita IVA?
- Come faccio a registrarmi per addebitare le imposte in un paese UE?
- Cosa devo sapere sulla Brexit?
- Potrò impostare eccezioni alle impostazioni fiscali?
- Come ottenere maggiore assistenza?
- Cosa devo sapere sulle vendite nell'Unione europea?
- Per quale motivo, dopo che ho aggiornato le mie impostazioni fiscali, gli importi delle imposte sugli ordini cliente sono diversi rispetto a quelli precedenti?
Cos'è un codice fiscale?
Un codice fiscale è un codice identificativo che ti consente di riscuotere le imposte sulle vendite dei prodotti. Il codice fiscale viene emesso dalle autorità fiscali locali. A seconda della regione in cui ti trovi, il codice fiscale può essere chiamato partita IVA, ID dell'imposta sulle vendite o semplicemente codice fiscale. In caso di dubbi, rivolgiti a un commercialista locale.
Come faccio a sapere se devo registrarmi per ottenere un codice fiscale e addebitare le imposte?
Dipende. In genere hai l'obbligo di registrarti per addebitare le imposte se le tue vendite superano una determinata soglia. Consulta le autorità fiscali locali per scoprire quali sono i requisiti nella tua regione.
Devo registrarmi per ottenere una partita IVA?
Se intendi vendere nei paesi dell'Unione europea o nel Regno Unito, potrebbe essere necessaria la registrazione presso le autorità fiscali di quelle regioni. La procedura varia a seconda di dove ha sede la tua attività, di dove vendi e dei requisiti previsti dalla specifica autorità governativa. È tua responsabilità determinare i paesi in cui devi registrarti per addebitare l'IVA.
Se hai una presenza significativa in un paese, contatta l'autorità fiscale competente di tale paese per confermare la necessità di registrarti per riscuotere le imposte.
Come faccio a registrarmi per addebitare le imposte in un paese UE?
Se devi registrarti per addebitare le imposte in un paese dell'Unione europea o nel Regno Unito, puoi contattare l'autorità fiscale del paese.
Dopo la registrazione, inserisci il tuo numero di partita IVA nella pagina Imposte e dazi.
Cosa devo sapere sulla Brexit?
Se vendi a clienti nel Regno Unito, il modo migliore per ottenere informazioni riguardo agli effetti della Brexit sulla tua attività commerciale è contattare un commercialista locale. Come punto di partenza, di seguito trovi alcune delle nuove leggi che si applicano ai merchant che vendono a clienti nel Regno Unito:
- Potresti avere bisogno di un codice EORI per il Regno Unito.
- Le leggi sull'IVA del Regno Unito entrate in vigore il 1° gennaio 2021 comportano nuovi requisiti IVA per vendite pari o inferiori a 135 GBP.
- Se la vendita di beni è pari o inferiore a 135 GBP, devi registrarti per riscuotere l'IVA nel Regno Unito. In questo caso, l'IVA viene riscossa presso il punto vendita e versata dal merchant. Se utilizzi le imposte basate sulla registrazione e disponi di una partita IVA del Regno Unito, l'IVA verrà applicata alle vendite ai clienti del Regno Unito.
- Se la vendita di beni supera 135 GBP, potresti non essere tenuto a riscuotere l'IVA nel punto vendita. In questo caso, IVA e dazi vengono versati dall'importatore. Se utilizzi le imposte basate sulla registrazione e disponi di una partita IVA del Regno Unito, l'IVA non verrà applicata alle vendite ai clienti del Regno Unito. Puoi scegliere di addebitare l'IVA e i dazi al cliente al momento della vendita e fornire questi fondi allo spedizioniere o all'importatore utilizzando un'etichetta di spedizione. In alternativa, puoi inviare gli ordini senza addebitare IVA e dazi e il cliente dovrà pagare una somma aggiuntiva al momento della consegna. Maggiori informazioni su come gestire IVA e dazi.
Scopri di più sulle conseguenze della Brexit per la tua attività commerciale.
Potrò impostare eccezioni alle impostazioni fiscali?
Sì. Per maggiori informazioni sull'effetto dell'aggiornamento sulle eccezioni fiscali, consulta la sezione Override taxes (Eccezioni fiscali).
Come ottenere maggiore assistenza?
L'Assistenza Shopify può suggerirti come modificare le impostazioni, ma non può indicarti se devi farlo. Nel caso ti occorra aiuto per stabilire se devi registrarti presso le autorità fiscali e addebitare le imposte ai clienti, la soluzione migliore è rivolgerti a un esperto locale, come un commercialista o un contabile. Puoi anche contattare direttamente le autorità fiscali di ogni paese.
Cosa devo sapere sulle vendite nell'Unione europea?
Quando i merchant al di fuori dell'Unione europea spediscono ordini ai clienti nei paesi membri dell'Unione europea, si applicano le seguenti regole su dazi e importazioni:
- Per ordini di importo pari o inferiore a 150 EUR si applica l'IVA.
- Per ordini di importo superiore a 150 EUR si applicano IVA e dazi.
Se non addebiti IVA e dazi durante la procedura di check-out, i tuoi clienti li pagheranno al corriere di spedizione al momento della consegna.
Se desideri riscuotere l'IVA al momento del check-out, devi registrarti per ottenere una partita IVA. L'Unione europea presenta l'Import One Stop Shop scheme (IOSS, regime di Sportello unico per le importazioni), uno strumento che ti aiuterà a gestire le complessità legate alla richiesta di una partita IVA, ai report sulle vendite e al versamento dell'IVA. Se non hai la certezza di dover richiedere l'IOSS, contatta un commercialista locale.
Dopo aver ricevuto il numero IOSS, dovrai aggiungerlo alla registrazione fiscale nel pannello di controllo Shopify. Prima di aggiungere il numero IOSS alla registrazione fiscale, assicurati di aver impostato un profilo di spedizione per l'Unione europea.
Procedura:
- Dal pannello di controllo Shopify vai su Impostazioni > Imposte e dazi.
- Nella sezione Regioni fiscali, accanto a Unione europea, clicca su Gestisci.
- Nella sezione Spedizione verso l'Unione Europea, accanto a IVA nelle vendite all'Unione Europea, clicca su Riscuoti IVA.
- Da Paese di registrazione seleziona il paese in cui hai effettuato la registrazione per il regime IOSS.
- Nel campo Partita IVA IOSS digita il tuo numero IOSS.
- Clicca su Riscuoti IVA.
Per quale motivo, dopo che ho aggiornato le mie impostazioni fiscali, gli importi delle imposte sugli ordini cliente sono diversi rispetto a quelli precedenti?
Dopo l'aggiornamento delle impostazioni fiscali, in alcuni ordini potresti notare una minima variazione negli importi totali delle imposte. Questa variazione è dovuta all'arrotondamento degli importi delle imposte a livello di voce anziché a livello di fattura. Troverai maggiori informazioni sui calcoli di arrotondamento nella sezione Configurare le imposte.