Eccezioni ed esenzioni fiscali

Le imposte vengono calcolate automaticamente su Shopify, ma puoi creare eccezioni alle aliquote fiscali in modo da ottenere un maggiore controllo delle imposte che addebiti. Utilizza le eccezioni se hai bisogno di eseguire una delle operazioni seguenti:

• controllare l'importo delle imposte addebitate per un determinato prodotto
• gestire eccezioni ed esenzioni fiscali
• specificare aliquote fiscali uniche per le destinazioni di spedizione
• specificare aliquote fiscali uniche per i clienti che godono di esenzioni fiscali.

Ad esempio, puoi specificare eccezioni per esenzioni dalle imposte statali negli Stati Uniti, esenzioni dalle imposte provinciali in Canada o esenzioni IVA nell'Unione europea o nel Regno Unito.

Le eccezioni si applicano alle vendite online e alle vendite Shopify POS.

Per impostare un’eccezione fiscale, crea una collezione manuale per i prodotti esenti da imposte e applica l’eccezione alla collezione.

Se non devi addebitare l’imposta sulle vendite, puoi creare eccezioni e impostare le aliquote fiscali su 0%. Verifica sempre presso un’amministrazione fiscale locale di addebitare ai tuoi clienti le aliquote fiscali corrette.

Nota

Per informazioni sulle eccezioni fiscali canadesi, consulta la sezione Requisiti per le eccezioni fiscali canadesi.

Configurazione di un prodotto come esente dall’imposta sulle vendite

Se alcuni tra i tuoi prodotti sono esenti da imposta, puoi impedire l’applicazione dell’imposta a questi prodotti singolarmente.

Procedura:

1. Nel pannello di controllo Shopify clicca su Prodotti, quindi sul nome del prodotto.

2. Nella sezione Prezzi deseleziona Applica imposte su questo prodotto.

3. Fai clic su Salva.

Creazione di una collezione manuale di prodotti che richiedono un'eccezione fiscale

Se hai un gruppo di prodotti che necessitano della stessa eccezione fiscale, puoi creare una collezione contenente i prodotti e quindi applicare l'eccezione alla collezione.

Puoi nascondere le collezioni per le eccezioni fiscali in modo che non siano visibili ai clienti. Dopo aver applicato un'eccezione fiscale alla collezione, tutti i prodotti aggiunti a essa diventeranno esenti da imposte in tutto il negozio, che la collezione sia nascosta oppure no.

Nota

Solo le collezioni manuali possono essere utilizzate per impostare le eccezioni fiscali. Le collezioni automatiche non possono essere utilizzate.

Procedura:

1. Dal tuo pannello di controllo Shopify, vai a Prodotti > Collezioni.

2. Clicca su Crea collezione, quindi inserisci un nome.

3. In Tipo di collezione seleziona Manuale.

4. Se vuoi nascondere la collezione da uno o più dei tuoi canali di vendita attivi, clicca su Gestisci nella sezione Disponibilità collezione e deseleziona la casella di spunta accanto al nome del canale. Maggiori informazioni sulla disponibilità dei canali di vendita.

5. Fai clic su Salva.

6. Nella sezione Prodotti clicca su Sfoglia.

7. Seleziona i prodotti che desideri aggiungere alla collezione, quindi clicca su Fatto.

Dopo aver aggiunto alla collezione tutti i prodotti che necessitano di un'eccezione fiscale, puoi applicare un'eccezione fiscale alla collezione.

Categorie di prodotto

Le categorie di prodotto sono etichette assegnate ai prodotti o alle loro collezioni. Per i merchant che vendono ai clienti negli Stati Uniti, indicano gli obblighi e le eccezioni fiscali dei clienti al momento dell'acquisto di questi prodotti specifici.

L'uso delle categorie di prodotto aumenta la precisione dei calcoli delle imposte per gli Stati Uniti e riduce la necessità delle eccezioni fiscali. Le categorie di prodotto vengono selezionate dalla Tassonomia dei prodotti di Shopify, un elenco predefinito e standardizzato. Per maggiori informazioni, consulta la pagina Categorie di prodotto.

Se imposti una categoria di prodotto per un prodotto per cui è configurata un'eccezione, l'eccezione ha la precedenza sui calcoli delle imposte basati sulle categorie di prodotto. Valuta la possibilità di rimuovere eventuali eccezioni fiscali sui prodotti che entrano in conflitto con le categorie di prodotto. Tuttavia, se sei a conoscenza di normative fiscali che non vengono calcolate in base alle categorie di prodotto, mantieni le eccezioni fiscali sui prodotti.

Eccezioni fiscali per una collezione o per i costi di spedizione

Puoi indicare aliquote fiscali specifiche per una collezione di prodotti o per le spese di spedizione.

Il valore percentuale che inserisci definisce l’importo che verrà riscosso, non l’importo esentato.

Nota

Se imposti tariffe di spedizione calcolate tramite Canada Post, queste verranno applicate anche in presenza di un’eccezione sulle imposte di spedizione.

Procedura:

Desktop

1. Dal pannello di controllo Shopify vai su Impostazioni > Imposte e dazi.
2. Clicca sul nome del paese per il quale desideri aggiungere l’eccezione fiscale.
3. Nella sezione Eccezioni fiscali, clicca su Aggiungi un'eccezione fiscale.

4. Per aggiungere un'eccezione per i prodotti, clicca su Prodotti nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese

   1. Clicca su Seleziona una collezione e seleziona la collezione a cui applicare l'eccezione
   2. In Località seleziona dove vuoi applicare l’eccezione.
   3. In Aliquota fiscale, inserisci l'importo dell'imposta da addebitare per i prodotti nella collezione.
   4. Clicca su Aggiungi eccezione.

5. Per aggiungere un’eccezione alle spese di spedizione, clicca su Spedizione nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese.

   1. In Località seleziona dove vuoi applicare l’eccezione.
   2. In Aliquota fiscale, inserisci l’aliquota fiscale che desideri applicare alle spese di spedizione.
   3. Clicca su Aggiungi eccezione.

6. Fai clic su Salva.

iPhone

1. Nell'app di Shopify tocca il pulsante …, quindi tocca Impostazioni.
2. Nella sezione Impostazioni del negozio tocca Imposte e dazi.
3. Clicca sul nome del paese per il quale desideri aggiungere l’eccezione fiscale.
4. Nella sezione Eccezioni fiscali, clicca su Aggiungi un'eccezione fiscale.

5. Per aggiungere un'eccezione per i prodotti, clicca su Prodotti nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese

   1. Clicca su Seleziona una collezione e seleziona la collezione a cui applicare l'eccezione
   2. In Località seleziona dove vuoi applicare l’eccezione.
   3. In Aliquota fiscale, inserisci l'importo dell'imposta da addebitare per i prodotti nella collezione.
   4. Clicca su Aggiungi eccezione.

6. Per aggiungere un’eccezione alle spese di spedizione, clicca su Spedizione nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese.

   1. In Località seleziona dove vuoi applicare l’eccezione.
   2. In Aliquota fiscale, inserisci l’aliquota fiscale che desideri applicare alle spese di spedizione.
   3. Clicca su Aggiungi eccezione.

7. Fai clic su Salva.

Android

1. Nell'app di Shopify tocca il pulsante …, quindi tocca Impostazioni.
2. Nella sezione Impostazioni del negozio tocca Imposte e dazi.
3. Clicca sul nome del paese per il quale desideri aggiungere l’eccezione fiscale.
4. Nella sezione Eccezioni fiscali, clicca su Aggiungi un'eccezione fiscale.

5. Per aggiungere un'eccezione per i prodotti, clicca su Prodotti nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese

   1. Clicca su Seleziona una collezione e seleziona la collezione a cui applicare l'eccezione
   2. In Località seleziona dove vuoi applicare l’eccezione.
   3. In Aliquota fiscale, inserisci l'importo dell'imposta da addebitare per i prodotti nella collezione.
   4. Clicca su Aggiungi eccezione.

6. Per aggiungere un’eccezione alle spese di spedizione, clicca su Spedizione nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese.

   1. In Località seleziona dove vuoi applicare l’eccezione.
   2. In Aliquota fiscale, inserisci l’aliquota fiscale che desideri applicare alle spese di spedizione.
   3. Clicca su Aggiungi eccezione.

7. Fai clic su Salva.

Imposta clienti con esenzioni fiscali

Nella pagina Clienti del pannello di controllo Shopify puoi impostare un’esenzione fiscale totale per un cliente.

Ai clienti esenti da imposte non viene addebitata alcuna imposta quando completano un check-out. Questi clienti devono effettuare il check-out con lo stesso indirizzo email riportato nel loro account cliente.

Nota

Se imposti un’esenzione fiscale per un cliente ma utilizzi prezzi che includono le imposte, al cliente verrà comunque addebitato l’intero prezzo indicato per il prodotto.

Procedura:

1. Dal pannello di controllo Shopify passa a Clienti.

2. Trova il cliente che desideri esentare da tutte le imposte, quindi clicca sul suo nome.

3. Nella sezione Impostazioni fiscali clicca su Gestisci.

4. Deseleziona Riscuoti imposta.

5. Fai clic su Salva.

Esenzioni fiscali integrate

Shopify ha eccezioni fiscali integrate per due casi specifici:

• Merchant statunitensi che vendono abbigliamento a New York, New Jersey, Massachusetts e Rhode Island
• Merchant canadesi che vendono prodotti per la vaporizzazione nella Columbia Britannica e nel Saskatchewan.

Nota

Se sei configurato per utilizzare Shopify Tax, potrebbero essere applicate anche altre esenzioni fiscali locali. Consulta l'autorità fiscale locale per confermare quali prodotti sono esenti da imposte nella tua area geografica.

Normativa fiscale sull'abbigliamento negli Stati Uniti

I seguenti Stati hanno esenzioni fiscali per determinati prodotti di abbigliamento:

• New York: i prodotti di abbigliamento, di calzature e gli articoli usati per riparare i prodotti di abbigliamento con un prezzo unitario inferiore a 110 USD sono esenti dall'imposta statale sulle vendite. Ad esempio, due articoli con un prezzo complessivo di 200 USD saranno entrambi esentati dall'imposta sulle vendite, ma un articolo con un prezzo unitario di 110 USD sarà soggetto all'imposta sulle vendite. Tale esenzione è valida anche per le aliquote fiscali locali delle seguenti giurisdizioni:

  • Bronx
  • brooklyn
  • Chautauqua
  • Chenango (tranne la città di Norwich)
  • Columbia
  • Delaware
  • Contea di Dutchess
  • Greene
  • Hamilton
  • Manhattan
  • Queens
  • Staten Island
  • Tioga

• New Jersey: la maggior parte dei prodotti di abbigliamento e calzature è esente dall'imposta sulle vendite statali. Non ci sono limiti di prezzo per questa esenzione.

• Massachusetts: i prodotti di abbigliamento con un prezzo inferiore a $ 175 sono esenti dall’imposta statale sulle vendite e sui prodotti di abbigliamento con un prezzo superiore a $ 175 l’imposta si applica solo sulla frazione del prezzo che supera i $ 175. Ad esempio, un capo di abbigliamento con un prezzo di $ 200 sarà tassato su $ 25 poiché i primi $ 175 non sono imponibili.

• Rhode Island: i prodotti di abbigliamento e calzature con un prezzo unitario di $ 250 o inferiore sono esenti dall’imposta statale sulle vendite e solo la frazione eccedente i $ 250 è soggetta a imposta. Ad esempio, se un abito costa $ 275, l’imposta si applica solo su $ 25.

Affinché Shopify calcoli le aliquote fiscali corrette, il tuo negozio deve essere impostato per riscuotere imposte sulle vendite nello stato e devi creare una collezione con il titolo di imposta:abbigliamento per i relativi prodotti di abbigliamento.

Procedura:

1. Dal tuo pannello di controllo Shopify, vai a Prodotti > Collezioni.

2. Fai clic su Crea collezione.

3. Nel campo Titolo inserisci tax:clothing in lettere minuscole.

4. In Tipo di collezione seleziona Manuale.

5. Aggiungi i prodotti alla collezione manualmente.

6. Facoltativo: per nascondere la collezione da uno qualsiasi dei canali di vendita attivi, modifica la disponibilità della collezione.

7. Salva la collezione.

Dopo aver salvato la collezione tax:clothing, la regola sull'abbigliamento applicabile verrà applicata automaticamente e verrà addebitato l’importo corretto dell’imposta per i prodotti della collezione.

Usa la collezione tax:clothing solo per gli stati di New York, Massachusetts e Rhode Island. Se nella tua giurisdizione si applica un’altra esenzione sull’abbigliamento, usa altri metodi di eccezione fiscale o contrassegna i tuoi prodotti come non imponibili nella sezione Prezzi della pagina dei prodotti.

Normativa fiscale sui prodotti per vaporizzazione in British Columbia

La Columbia Britannica applica una tariffa PST superiore sui prodotti per la vaporizzazione. Inoltre, la GST è combinata con la PST. Perché Shopify calcoli le aliquote fiscali corrette, devi creare una collezione con il titolo tax:eliquid_vaporizers per i prodotti relativi alla vaporizzazione.

Per maggiori informazioni sulla tariffa PST per i prodotti per vaporizzazione, consulta il sito Web del Governo della British Columbia .

Prima di iniziare

Affinché l'eccezione venga applicata correttamente , devi innanzitutto configurare i tuoi account fiscali per il Canada e la British Columbia .

Procedura:

1. Dal tuo pannello di controllo Shopify, vai a Prodotti > Collezioni.

2. Fai clic su Crea collezione.

3. Nel campo Titolo inserisci tax:eliquid_vaporizers in lettere minuscole.

4. In Tipo di collezione seleziona Manuale.

5. Aggiungi i prodotti alla collezione manualmente.

6. Facoltativo: per nascondere la collezione da uno qualsiasi dei canali di vendita attivi, modifica la disponibilità della collezione.

7. Salva la collezione.

Dopo aver salvato la collezione tax:eliquid_vaporizers, le imposte applicabili sulle vendite vengono applicate automaticamente e verrà riscosso l'importo corretto di imposte per i prodotti di quella collezione.

Normativa fiscale sui prodotti per la vaporizzazione nel Saskatchewan

Il Saskatchewan applica una Vapour Products Tax o VPT sui prodotti per la vaporizzazione. Per fare in modo che Shopify calcoli le aliquote fiscali corrette, devi creare una collezione con il titolo tax:eliquid_vaporizers per i prodotti relativi alla vaporizzazione.

Per maggiori informazioni sulla VPT sui prodotti per la vaporizzazione, consulta il sito web del Governo del Saskatchewan.

Prima di iniziare

Perché l'eccezione venga applicata correttamente, devi innanzitutto configurare i tuoi account fiscali per il Canada e il Saskatchewan.

Procedura:

1. Dal tuo pannello di controllo Shopify, vai a Prodotti > Collezioni.

2. Fai clic su Crea collezione.

3. Nel campo Titolo inserisci tax:eliquid_vaporizers in lettere minuscole.

4. In Tipo di collezione seleziona Manuale.

5. Aggiungi i prodotti alla collezione manualmente.

6. Facoltativo: per nascondere la collezione da uno qualsiasi dei canali di vendita attivi, modifica la disponibilità della collezione.

7. Salva la collezione.

Dopo aver salvato la collezione tax:eliquid_vaporizers, sui prodotti presenti nella collezione non verrà più riscossa la PST, che verrà sostituita dalla VST.

Imposta un’aliquota fiscale dello 0% per la maggior parte dei tuoi prodotti

Se la maggior parte o tutti i prodotti sono esenti dall’imposta sulle vendite e ti trovi in un paese che prevede sia imposte federali che regionali, puoi impostare i valori predefiniti sullo 0% nella sezione Imposte di base.

Dovrai tuttavia aggiungere eventuali prodotti soggetti a imposta a una collezione e quindi creare un'eccezione fiscale per tale collezione.

Procedura

Desktop

1. Dal pannello di controllo Shopify vai su Impostazioni > Imposte e dazi.
2. Clicca sul nome del paese per il quale desideri aggiungere l’eccezione fiscale.
3. Nella sezione Imposte di base specifica che l'aliquota fiscale regionale è in aggiunta all'imposta federale dello 0%.
4. Nella sezione Eccezioni fiscali, clicca su Aggiungi un'eccezione fiscale.
5. Nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese, seleziona la collezione a cui applicare l'eccezione fiscale.
6. In Località, specifica il paese o l'area geografica a cui verrà applicata l'eccezione fiscale.
7. Clicca su Aggiungi eccezione.

iPhone

1. Nell'app di Shopify tocca il pulsante …, quindi tocca Impostazioni.
2. Nella sezione Impostazioni del negozio tocca Imposte e dazi.
3. Clicca sul nome del paese per il quale desideri aggiungere l’eccezione fiscale.
4. Nella sezione Imposte di base specifica che l'aliquota fiscale regionale è in aggiunta all'imposta federale dello 0%.
5. Nella sezione Eccezioni fiscali, clicca su Aggiungi un'eccezione fiscale.
6. Nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese, seleziona la collezione a cui applicare l'eccezione fiscale.
7. In Località, specifica il paese o l'area geografica a cui verrà applicata l'eccezione fiscale.
8. Clicca su Aggiungi eccezione.

Android

1. Nell'app di Shopify tocca il pulsante …, quindi tocca Impostazioni.
2. Nella sezione Impostazioni del negozio tocca Imposte e dazi.
3. Clicca sul nome del paese per il quale desideri aggiungere l’eccezione fiscale.
4. Nella sezione Imposte di base specifica che l'aliquota fiscale regionale è in aggiunta all'imposta federale dello 0%.
5. Nella sezione Eccezioni fiscali, clicca su Aggiungi un'eccezione fiscale.
6. Nella finestra di dialogo Aggiungi eccezione fiscale per paese, seleziona la collezione a cui applicare l'eccezione fiscale.
7. In Località, specifica il paese o l'area geografica a cui verrà applicata l'eccezione fiscale.
8. Clicca su Aggiungi eccezione.

Nota

L'impostazione di un'aliquota fiscale dello 0% per sostituire i valori predefiniti non si applica al Canada. Per maggiori informazioni sulle eccezioni fiscali canadesi, consulta le Imposte canadesi.