印度 GST 常见问题解答
商品和服务税 (GST) 于 2017 年 7 月 1 日在印度生效。
GST 在印度是一种间接税。它取代了中央和州政府征收的其他捐税，包括增值税 (VAT)、中央销售税、消费税和工商税等。
请与税务顾问沟通，确保您的公司已注册且符合 GST 的相关规定。
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我是否需要进行 GST 登记？
这要视具体情况而定。一般来说，如果您的企业满足以下任一条件，则必须进行 GST 注册：
- 您在一个财政年度的营业额超过 200 万卢比（对于东北和丘陵邦，营业额为 100 万卢比）。
- 您的企业税费（例如服务税或增值税）是根据先前的法律注册的。
- 您参与了州际商品供应。
- 您通过在线市场进行销售。
这并非完整列表。请咨询您的税务顾问，了解您是否需要注册。
IGST、CGST 和 SGST 之间有什么区别？
对于商店所在州内的订单，您需要向中央政府支付中央 GST (CGST)，并向州政府支付州 GST (SGST)。对于商店所在州外的订单，应向中央政府支付一项称为综合 GST (IGST) 的税费。
您不能在 Shopify 中设置多个税收项，但您可以设置税费，这样您就能够对商店所在州的商品销售额收取 SGST 和 CGST。
我可以在哪里详细了解不同的 GST 类别？
有关 GST 类别的信息，请参阅印度消费税和海关中央委员会的网站。
我该如何设置税款？
税率因产品类型而异，因此，无法自动设置特定税率。相反，Shopify 会设置一些默认税率，您必须根据您的具体需求对其进行更新。
| Shopify 税费设置 | 税种 | 默认税费金额 | 税务行为 |
|---|---|---|---|
| 国家/地区税 | CGST | 9% | |
| 地区 - 除卡纳塔克邦以外的所有州 | IGST | 18% | 代替 9% 的联邦税 |
| 地区 - 卡纳塔克邦 | SGST | 9% | 添加到 9% 的联邦税 |
使用这些默认税率作为起点开始设置税金。
例如，假设您的商店位于马哈拉施特拉邦，当地适用的 GST 为 28%。若要收取正确的税费百分比，请对默认税费设置进行以下更改：
- 将国家/地区税率设为14%。
- 在区域部分中，对于除卡纳塔克邦和马哈拉施特拉邦以外的所有州，将 IGST 税率设为28%。
-
对于卡纳塔克邦：
- 将税率设为28%。
- 将税费名称更改为 IGST。
- 将税务行为设为替代 14% 的联邦税率。
-
对于马哈拉施特拉邦：
- 将税率设置为 14%。
- 将税费名称改为 SGST。
- 将税务行为设置为添加到 14% 的联邦税。
若要向不同类型的产品应用不同的税率，您可以为每个税种创建隐藏的产品系列并将产品分配至这些系列，然后覆盖每个系列的税率。
如何确保我的税费设置是正确的？
Shopify 可以帮助您自动计算税费，但不会为您缴纳或申报税费。您有责任与当地税务机关或当地税务专业人员核实，以确保您收取的税率是正确的。
当您知道应收取的税种并输入税率后，您可以执行一些测试订单来确保收取的税费是正确的。若要了解详细信息，请参阅创建测试订单。
为什么没有看到我期望的税率？
有几项不同的设置可能会影响向您的客户收取税费的方式。如果您没有看到预期的结果，请查看以下内容：
-
如果未收取区域税费，请检查以确保您没有引入任何会阻止此项税费的设置。如果客户被设为免税，则不会对其订单收取税费。如果产品被设为免税，则不会对该产品收取税费。
- 若要了解详细信息，请参阅设置免税客户或设置可免除销售税的产品。
如果收取的税费过高，请确保区域税率的税务行为设置是正确的。商店中大多数州的默认设置为替代，因此仅会使用该州的基本税率百分比。添加和结合等税务行为会增加适用的税费金额。若要了解详细信息，请参阅确保未重复收税。
如果您将产品设为包含税金的价格，则系统可能会显示未收取税金。此设置会向客户收取您为该产品列出的确切价格，然后计算价格中的哪一部分是税金。若要了解详细信息，请参阅在产品价格中包含税金。
如何设置产品的 HSN 代码？
您可以使用产品的 HS 关税代码来存储 HSN 代码。此字段位于产品页面的发货部分中。
此字段要求代码至少具有 6 位数字。如果您想使用较短的 HSN 代码，请将 HS 代码添加为元字段或产品标签。
Shopify 是否会提供符合 GST 的账单？
不是。Shopify 不会创建符合 GST 规定的账单。若要创建符合 GST 规定的账单，请使用本地第三方 GST 开票服务或 Shopify App Store中的应用。