GST en India

El 1 de julio de 2017 entró en vigor un impuesto sobre bienes y servicios (GST) en India.

El GST es un impuesto indirecto aplicable en toda India. Reemplaza a otros impuestos y gravámenes que aplican los gobiernos central y estatal, incluyendo el Impuesto al Valor Agregado (IVA), el Impuesto Central a las Ventas, el Impuesto Especial y el Impuesto al consumo, entre otros.

Consulta con tu asesor fiscal para asegurarte de que tu negocio esté registrado y que cumpla con el GST.

¿Quién necesita registrarse para el GST?

El registro para el GST es obligatorio si:

  • Tu volumen de ventas en un año fiscal excede los Rs 20 lakhs (Rs 10 lakhs para el noreste y estados montañosos).
  • Tu negocio está registrado bajo una ley anterior, como el impuesto a los servicios o el IVA.
  • Realizas suministro interestatal de bienes.
  • Vendes en mercados online.

Esta no es una lista exhaustiva. Consulta con tu asesor fiscal para saber si necesitas registrarte.

¿Cuál es la diferencia entre IGST, CGST y SGST?

Para el suministro interestatal de bienes o servicios, se debe pagar un impuesto único integrado - GST integrado (IGST) - al gobierno central. Para ventas dentro de un estado, debes pagar el GST Central (CGST) al gobierno central y un GST estatal (SGST) al gobierno de tu estado.

No puedes crear varios rubros de impuestos en Shopify, pero puedes configurar tus impuestos para cobrar SGST y CGST por ventas de productos dentro del estado.

¿Dónde puedo leer más sobre las diferentes categorías de GST?

Para leer más sobre las categorías de GST, visita el sitio web de la Junta Central de Impuestos y Aduanas.

¿Cómo debo configurar mis impuestos?

La tasa de impuestos varía dependiendo del tipo de producto, por lo que no se puede establecer automáticamente una tasa específica. Sin embargo, Shopify establece algunos valores predeterminados que debes actualizar según tus necesidades específicas.

El CGST se establece inicialmente en 9%. El IGST se establece en 18% en lugar del impuesto federal para todos los estados excepto Karnataka. Para Karnataka, el SGST se establece en un 9% adicional al impuesto federal.

Usa estas tasas de impuestos predeterminadas como punto de partida para configurar tus impuestos.

Por ejemplo, si eres un comerciante en Mumbai (estado de Maharashtra) donde se aplica un GST de 28%:

  1. Establece la tasa de impuesto federal en 14%.
  2. Para todos los estados, excepto Karnataka y Maharashtra, establece la tasa del IGST en 28%.
  3. Establece la tasa de IGST en Karnataka en 28% en lugar del impuesto federal.
  4. Establece la tasa de SGST en Maharashtra en 14% adicional al impuesto federal.

Para aplicar diferentes tasas a diferentes tipos de productos, puedes crear colecciones ocultas para cada categoría de impuesto y asignar tus productos a estas colecciones, y luego modificar las tasas de impuestos para cada colección.

¿Cómo configuro un código HSN en mis productos?

Puedes usar el código de tarifa HS para que los productos almacenen el código HSN. Este campo se encuentra en la sección Envío de la página del producto.

Este campo requiere que los códigos tengan al menos 6 dígitos, por lo que si quieres usar códigos HSN más cortos, deberás agregar códigos HS como metacampos o etiquetas de productos.

¿Shopify dispone de facturas que cumplen con el GST?

Shopify no crea facturas que cumplen con el GST. Deberás contratar un servicio de facturación de GST externo. Por ejemplo, las siguientes aplicaciones externas pueden ayudarte a configurar tus facturas:

¿Estas listo(a) para comenzar a vender con Shopify?

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