アメリカでの登録に基づく税金
Shopifyを利用してアメリカで販売事業をすでに営んでいる場合は、アメリカの税金設定を更新して、税金の登録を反映することができます。この変更は、ストアに物品税が課される方法には影響しません。
税金の設定を更新すると、税務登録番号を入力するように求められます。Shopifyでは、VAT登録番号を追加すると、登録した地域に適用される税率が自動的に設定されます。物品税を徴収するための登録をしていない州が、税金の設定にリストアップされている場合は削除できます。
Shopifyサポートの担当者は、管理画面の税金設定を更新するうえでお手伝いすることはできますが、税法上のアドバイスを提供することはできません。税金の設定を変更する際にサポートが必要な場合は、Shopifyサポートにお問い合わせください。納税義務について把握するうえでサポートが必要な場合は、アメリカの州の税務当局または税務専門家にお問い合わせください。
目次
税金を請求するために登録する必要がありますか?
場合によって異なります。一般的には、エコノミックネクサスがあり、課税対象となる商品やサービスを販売している米国のすべての州において、税金を徴収する義務があります。
詳細については、「アメリカの税の参照」を参照してください。税金アカウントに登録する必要があるかどうか分からない場合は、アメリカの州の税務当局または地元の税務専門家にご相談ください。
物品税IDとは何ですか？私には必要でしょうか？
物品税IDとは、税を徴収するために州の税務当局に登録した後に、州の税務当局から提供される番号のことです。この番号は州ごとに発行され、そこで税金を請求できるようにするものです。
特定の州で税金を請求する必要があるとあなたが判断した場合にのみ、物品税ID番号が必要です。
登録が必要かどうかを確認するにはどうすればよいですか?
一般的には、その州にエコノミックネクサスがある場合は登録する必要があります。何をもってネクサスがあると判断されるかは、各州によって異なります。一部の州では、あなたのビジネスがその州内に物理的に所在している場合にのみ登録と税金の徴収が必要となりますが、他の州では、配送センターやそれらの州内で行った宣伝に基づいて登録の必要が生じることがあります。
ある州で明らかに活動を行っている場合は、税務当局に連絡し、税金を徴収するために登録する必要があるかどうかを確認する必要があります。詳細については、「アメリカの税の参照」をご覧ください。
登録が必要です。どうしたらよいですか?
州税を請求するために登録する必要がある場合は、その州のウェブサイトで行うことができます。
登録が終わった後、[税金と関税] ページに物品税ID番号を追加します。
手順:
- 管理画面で、[設定] > [税金と関税] に移動します。
- [物品税の徴収を管理する] セクションで [アメリカ] を選択します。
- [物品税を徴収する地域] セクションで [物品税を徴収] をクリックします。
- 登録されている州や地域を選択してください。
- [物品税ID] に物品税IDを入力します。物品税IDを申請したものの、まだ手元にない場合はこのフィールドを空白のままにします。このフィールドは、物品税IDの取得時に更新できます。
-
オプション: 配送に関する税法が異なる州にビジネスの拠点がある場合、配送料に課税するかどうかを選択することができます。
- [高度なオプション] をクリックします。
- 配送料にかかる税で、配送税を適用するかどうかを選択します。
[物品税を徴収する] をクリックします。
オプション: [物品税を徴収する] をクリックして、地域とアカウント番号をさらに追加します。
[物品税を徴収する地域] セクションの州名とアカウント番号の横にある [...] ボタンを使用して、登録やアカウント番号を削除または変更できます。
税の設定を上書きすることはできますか?
はい。更新時にアメリカの税の優先適用がどのように影響を受けるかについての詳細は、税金を優先適用するでご確認ください。
サポートを受けるにはどうすればよいですか?
Shopify サポートは、設定の変更方法に関するサポートを提供することはできますが、設定を変更する必要があるかどうかについてのアドバイスを提供することはできません。税務当局に登録しお客様に税金を請求する必要があるかどうかを判断するうえでサポートが必要な場合、最も適任なのは、税理士または金融アドバイザーのような地元の専門家です。また、個々の税務当局に直接問い合わせることもできます。
英国欧州連合離脱について何を知っておくべきですか?
イギリスのお客様に販売事業を行っている場合、英国欧州連合離脱があなたの事業に与える影響について情報を得る最善の方法は、地元の税理士に問い合わせることです。イギリスのお客様に販売事業を行うマーチャントに適用される新しい法律のいくつかを以下にあげます。
- イギリスのEORI番号が必要な場合があります。
- 2021年1月1日に施行されたイギリスのVAT法により、販売に関する新しいVAT要件が135イギリスポンド以下になりました。
- 135イギリスポンド以下の商品を販売する場合、イギリスでVATを登録する必要があります。この場合、VATは販売の時点で徴収され、マーチャントによって送金されます。登録に基づく税金を使用しており、イギリスでVATを登録している場合、イギリスのお客様への販売にVATが適用されます。
- 135イギリスポンドを超える商品を販売する場合、販売時にVATを徴収する必要はありません。この場合、VATと関税は輸入者によって送金されます。登録に基づく税金を使用しており、イギリスでVATを登録している場合、イギリスのお客様への販売にVATは適用されません。販売時にVATと関税をお客様に請求し、配送ラベルを使用して配送人または輸入者にその金額を提供することを選択できます。または、VATと関税を請求せずに注文を発送して、配達時にお客様に追加費用をお支払いいただくこともできます。VATと関税の取り扱いについて詳しくはこちらをご覧ください。
英国欧州連合離脱が事業に与える影響について詳しくはこちらをご覧ください。
EUでの販売について何を知っておくべきですか？
EU域外のマーチャントがEU加盟国にいるお客様に注文を配送する場合、以下の輸入および関税の規則が適用されます。
- 150ユーロ以下の注文には、VATが適用されます。
- 150ユーロを超える注文には、輸入VATと関税が適用されます。
チェックアウトプロセス中にVATと関税を徴収しない場合は、配送時にお客様から配送業者へ支払いが行われます。
チェックアウト時にVATを徴収する場合、VAT登録番号を取得する必要があります。VAT登録番号の取得、売上の報告、VATの納付に関わる手続きのわずらわしさを軽減するために、EUでは輸入ワンストップショップ制度 (IOSS) が導入されました。IOSSに申請する必要があるかどうか不明な場合は、現地の税理士にお問い合わせください。
IOSS番号を受け取った後、管理画面の税務登録に追加する必要があります。 税務登録にIOSS番号を追加する前に、欧州連合向けの配送プロファイルを設定してください。
手順:
- 管理画面から、[設定] >[税金と関税] に移動します。
- [欧州連合] の横にある [税の地域] セクションで、[管理] をクリックします。
- [EUに配送中] セクションで、[EUでの販売にかかるVAT] の横にある [VATを徴収] をクリックします。
- [登録国] から、IOSSに登録した国を選択します。
- [IOSのVAT登録番号] に、IOSS番号を入力します。
- [VATを徴収する] をクリックします。
税の設定を更新しました。税額が異なるのはなぜですか?
税金の設定を更新した後、いくつかの注文で税額の合計に小さな差異があることに気付くかもしれません。この差異は、税額が請求書レベルではなく項目レベルで端数処理されているためです。端数処理計算についての詳細情報は、アメリカの税を設定するで確認することができます。