税の優先適用と免税

このページはApr 25, 2024に印刷されています。最新のバージョンについては、https://help.shopify.com/ja/manual/taxes/tax-overridesをご覧ください。

税金はShopify内で自動計算されますが、その税率を使用せずに優先的な税を適用し、請求する税をより細かく管理できます。次のいずれかの操作を実行する必要がある場合は優先適用を使用します。

  • 特定の商品に対する税金の請求額を調節する
  • 税金の例外と免税を扱う
  • 配送先に合わせた個別の税率を指定する
  • 免税対象のお客様に合わせた個別の税率を指定する

たとえば、アメリカの州の免税、カナダの州の免税、欧州連合またはイギリスにおけるVATの免税に合わせて優先適用を指定することができます。

優先適用は、オンライン販売とShopify POSでの販売に適用されます。

税の優先適用を設定するには、免税の商品の手動コレクションを作成して、そのコレクションに優先適用を適用します。

物品税を請求する必要がない場合、優先適用を作成して税率を0%に設定します。適切な税率を請求しているか、地元の税務当局に常に確認してください。

目次

物品税が免除される商品を設定する

税金が免除となる商品が少ない場合、個々の商品に税金が適用されないようにできます。

手順:

  1. 管理画面で [商品] をクリックし、その後、商品名をクリックします。

  2. 価格セクションで、[商品価格に税を適用する] のチェックを外します。

  3. 保存をクリック

税の優先適用が必要な商品の手動コレクションを作成する

同じ税の優先適用が必要な商品のグループがある場合、商品を含むコレクションを作成し、コレクションに優先適用を適用できます。

税の優先適用コレクションを非表示にして、お客様にはコレクションを非表示することができます。コレクションに税の優先適用を適用すると、コレクションに追加した商品は、コレクションが非表示になっているかどうかにかかわらず、ストアのどこででも免税対象になります。

手順:

  1. 管理画面から、[商品] > [コレクション] に移動します。

  2. [コレクションを作成する] をクリックし、コレクションの名前を入力します。

  3. コレクションタイプで、[手動] を選択します

  4. アクティブな販売チャネル上でコレクションを非表示にするには、コレクションの出品状況セクションの [管理する] をクリックし、販売チャネル名の横にあるチェックボックスの選択を解除します。販売チャネルの出品状況に関して詳しくはこちらをご覧ください。

  5. 保存をクリック

  6. [商品管理] セクションで、[閲覧] をクリックします。

  7. コレクションに追加する商品を選択し、[完了] をクリックします。

税の優先適用が必要なすべての商品をコレクションに追加した後、コレクションに税の優先適用を適用できます。

商品カテゴリー

商品カテゴリーは、商品または商品のコレクションに割り当てられるラベルです。アメリカのお客様に販売するマーチャントの場合、商品カテゴリーは、お客様が特定の商品を購入する際に発生する税務上の義務と免税を示します。

商品カテゴリーを使用すると、アメリカにおける税の計算をより正確に行い、税の優先適用を行う必要回数を減らすことができます。商品カテゴリーは、事前定義済みの標準化されたリストである「Shopify 商品分類」から選択されます。詳細については、「商品カテゴリー」を参照してください。

優先適用が設定されている商品に商品カテゴリーを設定しても、商品カテゴリーに基づく税の計算よりも、優先適用に基づく税の計算が優先されます。商品カテゴリーと相反する商品の税の優先適用については、削除を検討してください。ただし、商品カテゴリーに基づく計算では準拠できない税法規がある場合は、商品の税の優先適用を維持してください。

コレクションや配送手数料に税金を優先適用する

商品のコレクションや配送手数料に、一意の税率を指定できます。

入力するパーセンテージの値は、徴収される金額です。免除される金額ではありません。

手順:

  1. 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。
  2. 税の優先適用を追加する国名をクリックします。
  3. 税の優先適用セクションで、[税の優先適用を追加する] をクリックします。

  4. 商品に優先適用を追加するには、[国の税の優先適用を追加] ダイアログの [商品] をクリックします。

    1. [コレクションを選択] をクリックして、優先適用が必要なコレクションを選択します。
    2. [ロケーション] で、優先適用を適用するロケーションを選択します。
    3. [税率] で、コレクション内の商品に請求する税の金額を入力します。
    4. [税の優先適用を追加] をクリックします。

  5. 配送手数料に優先適用を追加するには、[国の税の優先適用を追加] ダイアログの [配送] をクリックします。

    1. [ロケーション] で、優先適用を適用するロケーションを選択します。
    2. [税率] で、配送手数料に適用する税率を入力します。
    3. [税の優先適用を追加] をクリックします。

  6. 保存をクリック

  1. Shopifyアプリで [...] ボタンをタップし、[設定] をタップします。
  2. [ストアの設定] セクションで、[税金と関税] をタップします。
  3. 税の優先適用を追加する国名をクリックします。
  4. 税の優先適用セクションで、[税の優先適用を追加する] をクリックします。

  5. 商品に優先適用を追加するには、[国の税の優先適用を追加] ダイアログの [商品] をクリックします。

    1. [コレクションを選択] をクリックして、優先適用が必要なコレクションを選択します。
    2. [ロケーション] で、優先適用を適用するロケーションを選択します。
    3. [税率] で、コレクション内の商品に請求する税の金額を入力します。
    4. [税の優先適用を追加] をクリックします。

  6. 配送手数料に優先適用を追加するには、[国の税の優先適用を追加] ダイアログの [配送] をクリックします。

    1. [ロケーション] で、優先適用を適用するロケーションを選択します。
    2. [税率] で、配送手数料に適用する税率を入力します。
    3. [税の優先適用を追加] をクリックします。

  7. 保存をクリック

  1. Shopifyアプリで [...] ボタンをタップし、[設定] をタップします。
  2. [ストアの設定] セクションで、[税金と関税] をタップします。
  3. 税の優先適用を追加する国名をクリックします。
  4. 税の優先適用セクションで、[税の優先適用を追加する] をクリックします。

  5. 商品に優先適用を追加するには、[国の税の優先適用を追加] ダイアログの [商品] をクリックします。

    1. [コレクションを選択] をクリックして、優先適用が必要なコレクションを選択します。
    2. [ロケーション] で、優先適用を適用するロケーションを選択します。
    3. [税率] で、コレクション内の商品に請求する税の金額を入力します。
    4. [税の優先適用を追加] をクリックします。

  6. 配送手数料に優先適用を追加するには、[国の税の優先適用を追加] ダイアログの [配送] をクリックします。

    1. [ロケーション] で、優先適用を適用するロケーションを選択します。
    2. [税率] で、配送手数料に適用する税率を入力します。
    3. [税の優先適用を追加] をクリックします。

  7. 保存をクリック

免税対象のお客様を設定する

管理画面のお客様ページで、お客様の税金が完全に免除されるように設定することができます。

免税対象のお客様には、チェックアウトが完了する際に税金は一切請求されません。それらのお客様は、お客様アカウントに表示されるものと同じメールアドレスを使用してチェックアウトする必要があります。

手順:

  1. 管理画面から [顧客管理] に移動します。

  2. すべての税金を免除するお客様を探し、その名前をクリックします。

  3. 税の設定セクションで、[管理する] をクリックします。

  4. 税を徴収するのチェックを外します。

  5. 保存をクリック

免税の組み込み

Shopifyには、以下の2つの特定の場合、税の優先適用が組み込まれています。

  • ニューヨーク州、ニュージャージー州、マサチューセッツ州、ロードアイランド州で衣類を販売しているアメリカのマーチャント
  • ブリティッシュコロンビア州とサスカチュワン州で加熱式たばこ商品を販売しているカナダのマーチャント

アメリカの州における衣類の税法規

特定の衣料品に関連する州の免税は、以下のように適用されます。

  • ニューヨーク: 一部の管轄区域では、衣料品、靴製品、衣料品の修繕に使用するアイテムで価格が110ドル未満の各商品は、州の物品税が免除されます。例えば、2つのアイテムの合計価格が200ドルの場合、それぞれのアイテムの物品税が免除されますが、それぞれのアイテムが110ドルの場合、物品税の対象となります。このような免税は、次の管轄区域の地方税率にも適用されます。

    • ブロンクス
    • Brooklyn
    • シャタークワ
    • シェナンゴ (ノリッジ市を除く)
    • コロンビア
    • デラウェア州
    • ダッチェス郡
    • グリーン
    • ハミルトン
    • マンハッタン
    • クイーンズ
    • スタテンアイランド
    • タイオガ

  • ニュージャージー州：ほとんどの衣料品と靴は、州の物品税が免除されます。この免税に価格制限はありません。

  • マサチューセッツ州: 価格が175ドル未満の衣料品は、州の物品税が免除されます。価格が175ドルを超える衣料品は、価格が175ドルを超える金額に対してのみ、税金が徴収されます。例えば、価格が200ドルの衣料品は、175ドルが非課税となるため、25ドルに対して税金が請求されます。

  • ロードアイランド州: 衣料品や靴製品の価格がそれぞれ250ドルあるいは250ドル未満の場合、州の物品税が免除されます。250ドルを超える額のみ物品税の対象となります。例えば、275ドルのスーツの場合、25ドルに対してのみ税金が適用されます。

Shopifyで正しい税率を算定するには、ストアで州の物品税を徴収するように設定している必要があり、tax:clothingのタイトルが設定された該当する衣料品のコレクションを作成する必要があります。

手順:

  1. 管理画面から、[商品] > [コレクション] に移動します。

  2. [コレクションの作成] をクリックします。

  3. [タイトル] に、小文字でtax:clothingを入力します。

  4. コレクションタイプで、[手動] を選択します

  5. 商品をコレクションに手動で追加します。

  6. オプション: 有効な販売チャネルからコレクションを非表示にするには、コレクションの出品状況を変更します。

  7. コレクションを保存します。

tax:clothingコレクションを保存した後、該当する衣料品に関する規定が自動的に適用され、そのコレクションの商品に対して正確な税額が徴収されます。

tax:clothingコレクションは、ニューヨーク州、マサチューセッツ州、ロードアイランド州でのみ使用できます。衣料品に関する他の免税があなたの地域で適用されている場合、税の優先適用の他の方法を使用する、または商品ページの価格セクションで、非課税商品としてマークします。

ブリティッシュコロンビア州の加熱式たばこ商品の税法規

ブリティッシュコロンビア州は、加熱式たばこ商品に高いPST税率を適用しています。さらに、GSTはPSTに組み込まれています。Shopifyで正しい税率を計算するには、tax:eliquid_vaporizersのタイトルが付いた課税対象となる加熱式たばこ商品のコレクションを作成する必要があります。

加熱式たばこ商品のPST率に関する詳細については、ブリティッシュコロンビア州の政府ウェブサイトを参照してください。

開始する前に

税の優先適用が正しくなされるためには、まずカナダとブリティッシュコロンビア州の税金アカウントを設定する必要があります。

手順:

  1. 管理画面から、[商品] > [コレクション] に移動します。

  2. [コレクションの作成] をクリックします。

  3. [タイトル] に、小文字でtax:eliquid_vaporizersを入力します。

  4. コレクションタイプで、[手動] を選択します

  5. 商品をコレクションに手動で追加します。

  6. オプション: 有効な販売チャネルからコレクションを非表示にするには、コレクションの出品状況を変更します。

  7. コレクションを保存します。

tax:eliquid_vaporizersのコレクションを保存すると、適用される物品税が自動的に適用され、そのコレクションの商品に対して正確な税額が徴収されます。

サスカチュワン州の加熱式たばこ商品の税法規

サスカチュワン州では、加熱式たばこ商品の税 (VPT) を適用しています。Shopifyで正しい税率を計算するには、tax:eliquid_vaporizersのタイトルが付いた課税対象となる加熱式たばこ商品のコレクションを作成する必要があります。

加熱式たばこ商品のVPTに関する詳細については、サスカチュワン州の政府ウェブサイトを参照してください。

開始する前に

税の優先適用が正しくなされるためには、まずカナダとサスカチュワン州の税金アカウントを設定する必要があります。

手順:

  1. 管理画面から、[商品] > [コレクション] に移動します。

  2. [コレクションの作成] をクリックします。

  3. [タイトル] に、小文字でtax:eliquid_vaporizersを入力します。

  4. コレクションタイプで、[手動] を選択します

  5. 商品をコレクションに手動で追加します。

  6. オプション: 有効な販売チャネルからコレクションを非表示にするには、コレクションの出品状況を変更します。

  7. コレクションを保存します。

tax:eliquid_vaporizersコレクションを保存した後、PSTはコレクションの商品に対して徴収されず、VSTに置き換えられます。

大多数の商品の税率を0%に設定する

大多数またはすべての商品の物品税が免除され、連邦税と地域税の両方が課税される国の場合、基本税セクションでデフォルトを0%に上書きできます。

ただし、課税対象の商品については、それらの商品をコレクションに追加し、そのコレクションに税の優先適用を作成する必要があります。

手順

  1. 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。
  2. 税の優先適用を追加する国名をクリックします。
  3. [基本税] セクションで、地域税の税率に0%の連邦税が追加されるように指定します。
  4. 税の優先適用セクションで、[税の優先適用を追加する] をクリックします。
  5. [国に税の優先適用を追加する] ダイアログで、税の優先適用を適用するコレクションを選択します。
  6. [ロケーション] で、優先適用を適用する国または地域を指定します。
  7. [税の優先適用を追加する] をクリックします。
  1. Shopifyアプリで [...] ボタンをタップし、[設定] をタップします。
  2. [ストアの設定] セクションで、[税金と関税] をタップします。
  3. 税の優先適用を追加する国名をクリックします。
  4. [基本税] セクションで、地域税の税率に0%の連邦税が追加されるように指定します。
  5. 税の優先適用セクションで、[税の優先適用を追加する] をクリックします。
  6. [国に税の優先適用を追加する] ダイアログで、税の優先適用を適用するコレクションを選択します。
  7. [ロケーション] で、優先適用を適用する国または地域を指定します。
  8. [税の優先適用を追加する] をクリックします。
  1. Shopifyアプリで [...] ボタンをタップし、[設定] をタップします。
  2. [ストアの設定] セクションで、[税金と関税] をタップします。
  3. 税の優先適用を追加する国名をクリックします。
  4. [基本税] セクションで、地域税の税率に0%の連邦税が追加されるように指定します。
  5. 税の優先適用セクションで、[税の優先適用を追加する] をクリックします。
  6. [国に税の優先適用を追加する] ダイアログで、税の優先適用を適用するコレクションを選択します。
  7. [ロケーション] で、優先適用を適用する国または地域を指定します。
  8. [税の優先適用を追加する] をクリックします。

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