Registreringsbaserte skatter i Canada
Hvis du allerede bruker Shopify til å selge i Canada, kan du oppdatere butikken for å bruke de nye canadiske skattefunksjonene. Hvis butikken din er berettiget for oppdatering vil det vises et banner på Skatter-siden som ber deg om å oppdatere skatteinnstillingene. Når du klikker på Oppdater skatteinnstillinger-knappen blir du bedt om å oppgi et skatteregistreringsnummer. Når du har lagt til dette nummeret vil Shopify automatisk angi skattesatser som gjelder provinsielt og føderalt i de områdene du er registrert for.
Shopify-brukerstøtte kan hjelpe deg med skatteinnstillinger i Shopify-administrator, men du må ta beslutningene selv (eller med hjelp fra en skatteekspert). Vi er ikke i stand til å gi juridisk skatterådgivning. Hvis du støter på noen problemer med å endre innstillingene, kan du kontakte Shopify-brukerstøtte for å få hjelp.
På denne siden
- Må jeg registrere meg for et skattenummer?
- Hvordan vet jeg om jeg må registrere meg på provinsnivå?
- Jeg må registrere meg. Hva gjør jeg?
- Jeg trenger ikke å registrere meg. Hva gjør jeg?
- Vil jeg kunne overstyre avgiftsinnstillingene?
- Hvor kan jeg gå for å få mer hjelp?
- Hva trenger jeg å vite om Brexit?
- Hva må jeg vite om salg i EU?
- Jeg har oppdatert skatteinnstillingene. Hvorfor får jeg ulike avgiftsbeløp?
- Relaterte koblinger
Må jeg registrere meg for et skattenummer?
Det kommer an på bedriften din. Hvis butikken din ikke er basert i Canada, må du generelt registrere deg for en GST/HST-konto hvis begge de følgende er sanne:
- Du selger eller leier ut skattbare produkter eller tjenester.
- Inntektene dine fra skattbare salg i Canada overstiger 30 000 CAD for de siste fire fullførte påfølgende kalenderkvartalene, eller 30 000 CAD i det inneværende kalenderkvartalet.
Hvis butikken din ikke er basert i Canada, må du generelt registrere deg for en MVA/HST-konto hvis begge de følgende er sanne:
- Du selger skattbare produkter eller tjenester til kunder i Canada, og oppfyller disse bestillingene fra et lager lokalisert i Canada.
- Inntektene dine fra skattbare bestillinger i Canada er mer enn 30 000 CAD over de siste tolv månedene.
Hvis et av de foregående tilfellene gjelder deg, kan det hende du må samle inn avgifter på salgene dine, innbetale disse avgiftene til de aktuelle skattemyndighetene, og innrapportere jevnlig til skattemyndighetene. Hvis salget ditt er lavere enn terskelen, trenger du ikke å registrere deg for en GST-/HST-konto, og du trenger ikke å innhente eller betale avgifter.
Hvis en provins der du selger produkter og tjenester belaster en provinsiell omsetningsavgift (PST) separat fra avgiftene for varer og tjenester (MVA), kan det hende du må registrere deg i denne provinsen i tillegg.
Hvis du er usikker på om du må belaste omsetningsavgift, må du snakke med en lokal regnskapsfører eller en annen skatteekspert, samt med provinsielle og føderale skattemyndigheter.
Hvordan vet jeg om jeg må registrere meg på provinsnivå?
Provinsene som belaster en egen provinsiell skatt er British Columbia, Manitoba, Quebec og Saskatchewan. Disse kravene varierer avhengig av provinsen. For mer informasjon, se kanadiske avgiftsreferanser.
Du må for eksempel kanskje registrere deg hvis du opererer eller annonserer i disse provinsene.
Jeg må registrere meg. Hva gjør jeg?
For GST/HST kan du registrere deg på nettstedet til CRA (Canada Revenue Agency). Hvis du må registrere deg provinsielt, kan du gjøre dette på det spesifikke provinsnettstedet - se listen her.
Etter at du har registrert deg, må du legge til skatteregistreringsnummeret ditt på Avgifter-siden.
Trinn:
På Avgifter-siden klikker du på Oppdater avgiftsinnstillinger.
På siden Canada klikker du på Samle inn omsetningsavgift, velger den aktuelle regionen og angir ditt registrerte skattenummer hvis du har det.
Klikk på Innhent omsetningsavgift.
Valgfritt: For å legge til flere regioner for omsetningsavgift, klikker du på Samle inn omsetningsavgift og velger de aktuelle provinsielle skatteregionene.
Jeg trenger ikke å registrere meg. Hva gjør jeg?
Hvis du har funnet ut at du ikke trenger å belaste kanadiske avgifter, går du til Avgifter-siden og velger Ikke registrert for å belaste-alternativet. Hvis du velger dette alternativet, sikrer du at du ikke tar betalt for avgifter i butikken din.
Dette alternativet anbefales i stedet for å sette kundene dine som unntatt fra skatter eller å sette produktene dine som skattefrie. Hvis du ikke trenger å registrere deg for å innhente skatter nå, kan det være at du må gjøre det i fremtiden. Det er mye enklere å angi et registreringsnummer enn å måtte endre innstillinger for kunder eller produkter.
Vil jeg kunne overstyre avgiftsinnstillingene?
Ja, med noen begrensninger. Du kan overstyre innstillinger som gjelder spesifikt for butikken din - det vil si kun de du har angitt registreringsnumre for. For mer informasjon om hvordan kanadiske avgiftsoverstyringer påvirkes når du oppdaterer, se kanadiske avgiftsoverstyringskrav.
Hvor kan jeg gå for å få mer hjelp?
Shopify-brukerstøtte kan hjelpe deg med hvordan du endrer innstillingene dine, men kan ikke gi deg råd om hvorvidt du bør endre innstillingene dine. Hvis du trenger hjelp til å avgjøre om du må registrere deg hos skattemyndighetene og belaste kundene dine avgifter, er den beste ressursen en lokal ekspert, som en regnskapsfører eller økonomisk rådgiver. Du kan også ta kontakt med de ulike skatteetatene direkte.
Hva trenger jeg å vite om Brexit?
Hvis du selger til kunder i Storbritannia, får du best informasjon om hvordan Brexit påvirker din bedrift ved å ta kontakt med en lokal skattekonsulent. Som et utgangspunkt er det etterfølgende noen av de nye lovene som gjelder for forhandlere som selger til kunder i Storbritannia:
- Det kan være at du trenger et britisk EORI-nummer.
- Britiske MVA-lover som trådte i kraft 1. januar 2021 fører til nye MVA-krav for salg som tilsvarer eller er under 135 GBP.
- Hvis salget av varer tilsvarer eller er mindre enn 135 GBP må du registrere deg for MVA i Storbritannia. I dette tilfellet samles MVA inn i salgsleddet, og betales inn av forhandleren. Hvis du bruker registreringsbaserte skatter og er MVA-registrert i Storbritannia, vil MVA bli lagt til salgene dine til kunder i Storbritannia.
- Hvis salget av varer er over 135 GBP kan det være at du ikke trenger å samle inn MVA i salgsleddet. I dette tilfellet innbetales MVA og tollplikter av importøren. Hvis du bruker registreringsbaserte skatter og er MVA-registrert i Storbritannia, vil MVA ikke bli lagt til salgene dine til kunder i Storbritannia. Hvis du ønsker det kan du belaste kunden for MVA og tollplikter ved salgstidspunktet, og deretter oppgi disse midlene til transportøren eller importøren med en fraktetikett. Alternativt kan du sende bestillingene uten å belaste MVA og tollplikter, og kunden betaler tilleggskostnader ved levering. Finn ut mer om håndtering av MVA og tollplikter.
Finn ut mer om hvordan Brexit påvirker din bedrift.
Hva må jeg vite om salg i EU?
Når forhandlere utenfor EU sender bestillinger til kunder i EUs medlemsland, gjelder følgende regler for import- og tollplikter:
- For bestillinger på eller under 150 EUR legges det til MVA.
- For bestillinger som overstiger 150 EUR legges det til MVA og tollplikter.
Hvis du ikke belaster MVA og tollplikter i betalingsprosessen, betaler kunden dem til transportøren ved levering.
Hvis du ønsker å samle inn MVA i kassen, må du registrere deg for et MVA-nummer. For å hjelpe deg med å håndtere kompleksiteten i å registrere seg for et MVA-nummer, rapportere salg og innbetale MVA, introduserer EU Import One-Stop Shop-programmet (IOSS). Hvis du er usikker på om du bør søke om IOSS, må du kontakte en lokal skatteekspert.
Når du har mottatt IOSS-nummeret ditt, må du legge det til i skatteregistreringen i Shopify-administrator. Før du legger til IOSS-nummeret ditt i skatteregistreringen, må du sjekke at du har satt opp en fraktprofil for EU.
Trinn:
- Gå til Innstillinger > Skatter og tollplikter fra Shopify-administrator.
- I seksjonen Skatteregioner, ved siden av EU, klikker du på Administrer.
- I Sende til EU-seksjonen, ved siden av MVA på salg til EU, klikker du på Samle inn MVA.
- Fra Registreringsland velger du landet du er registrert for IOSS i.
- I IOSS MVA-nummer angir du IOSS-nummeret ditt.
- Klikk på Samle inn MVA.
Jeg har oppdatert skatteinnstillingene. Hvorfor får jeg ulike avgiftsbeløp?
I noen bestillinger kan du oppleve et lite avvik i de totale avgiftsbeløpene etter at du har oppdatert skatteinnstillingene dine. Dette avviket skyldes at avgiftsbeløpene rundes av på varelinjenivå, i stedet for på fakturanivå. Du kan finne ut mer om avrundingsberegninger i Håndtere de canadiske skattene dine.